Реферат на тему "Особенности формирования депозитной политики коммерческих банков в"




Реферат на тему

текст обсуждение файлы править категориядобавить материалпродать работу




Диплом на тему Особенности формирования депозитной политики коммерческих банков в

скачать

Найти другие подобные рефераты.

Диплом *
Размер: 278.81 кб.
Язык: русский
Разместил (а): Шикшинская Н.Н.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Следующая страница

добавить материал

Тема: «Особенности формирования депозитной политики коммерческих банков в современных условиях»
(на материалах ОАО «Импэксбанк» филиал «Орловский», г. Орел)

СОДЕРЖАНИЕ:

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..4

 
1  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ    ОСНОВЫ    ФОРМИРОВАНИЯ    ДЕПОЗИТНОЙ
    ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………….7
1.1  Коммерческий     банк:     основные     понятия,     функции,     банковские
        ресурсы………………………………………………………………………….7
1.2  Классификация депозитных операций коммерческих банков……………...16
1.3  Формирование  депозитной  политики  коммерческих  банков  в  системе  
        управления банковскими ресурсами………………………………………...28
2  АНАЛИЗ     СОСТОЯНИЯ     РЫНКА     ДЕПОЗИТНЫХ     УСЛУГ
    В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ……………………………………………...39
2.1    Сравнительный  анализ  динамики  и  структуры  рынка  депозитных
услуг на федеральном  уровне………………………………………………...39
2.2  Состояние депозитного рынка Орловской области…………………………57
2.3  Оценка    деятельности    ОАО   «Импэксбанк»   в   сфере   привлечения
       депозитов………………………………………………..……………….……..64
 
3  РАЗРАБОТКА     ПРЕДЛОЖЕНИЙ     ПО     СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ
    ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………….…..76
3.1  Предложения     по           совершенствованию        депозитной        политики
       ОАО «Импэксбанк»……………………………………………………………76
3.2  Формирование   системы   гарантирования   вкладов   в   коммерческих
       банках.…………………………………………………………………………..83
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….….……93
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………96

Приложение А – Типовая форма депозитного договора……………………….102

Приложение Б – Порядок принятия вкладов наличными деньгами.…………..105
Приложение В – Порядок документооборота на закрытие вклада.…………...106
Приложение Г – Схема подразделений банка, участвующих в процессе
                             формирования и реализации депозитной политики…………107

Приложение Д – Банки-лидеры      по      величине      вкладов      граждан

                              за 2000 – 2002 года……………………………………………108

Приложение Е – Структура активов ОАО «Импэксбанк»……….…………….111

Приложение Ж – Организационная     структура     управления     Орловским

                              филиалом ОАО «Импэксбанк»………………………………113

Приложение И – Тарифы     по    вкладам    ОАО    «Импэксбанк»     филиал
                              «Орловский»…………………………………………………..114
Приложение К – Структура привлеченных средств ОАО «Импэксбанк»…….116
ВВЕДЕНИЕ
Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов              населения и других.
Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны  по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации ко­торых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредит­ной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расхо­дов по ним вопросом номер один. Банковский кризис 1998 года и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повыше­ния роли депозитной политики коммерческих банков, а, следовательно, ее со­вершенствования.
Целью дипломного исследования является разработка предложений по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка в системе укрепления его экономической устойчивости
Исходя из данной целевой установки, в работе решены               следующие задачи:
–       дано понятие коммерческого банка, рассмотрены его основные функции и операции;
–       изучена классификация банковских ресурсов;
–       дана классификация депозитных операций коммерческого банка, рассмотрены их особенности;
–       исследованы теоретические основы депозитной политики коммерческого банка, раскрыта ее сущность и принципы формирования, цели и задачи;
–       проведено исследование депозитного рынка на федеральном и региональном уровнях;
–       осуществлен анализ деятельности субъекта банковской системы в сфере привлечения средств от физических и юридических лиц;
–       сформулированы перспективные направления оптимизации депозитной политики коммерческих банков в целях укрепления их устойчи­вости.
Предметом исследования является система экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализа­ции российскими коммерческими банками их депозитной политики.
Объектом исследования выступает деятельность ОАО «Импэксбанк».
Структура работы. Дипломная работа объемом 95 страниц основной части состоит из введения, трех разделов, заключения, а также списка использованных источников из 71 наименования, 9 приложений. В основной части работы имеются 11 таблиц и 15 рисунков.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ    ОСНОВЫ    ФОРМИРОВАНИЯ
   ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
 
1.1 Коммерческий банк: основные понятия, функции, банковские
      ресурсы
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской            деятельности» [67].
Коммерческим банком  является учреждение,  осуществляющее   на   договорных   условиях   кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения  операций  и оказания услуг, что предусмотрено вышеуказанным Законом РФ. Основной целью их деятельности является получение прибыли. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Коммерческие банки действуют на  основании  лицензий на совершение банковских операций, получаемых от ЦБ РФ. Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности –  частной, коллективной, акционерной, смешанной. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные и паевые. Для акционерного банка характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.
Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества. Высшим органом коммерческого банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка при наличии у них доверенностей. Общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет банка, который определяет порядок и сроки выборов его членов, общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами его развития. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит Правление. Правление состоит из председателя Правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов. При Правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия. В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций. Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна Совету банка. Результаты проведенных проверок комиссия направляет Правлению банка.
Сущность деятельности банка проявляется через его функции, основными из которых являются следующие:
–       мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
–       кредитование предприятий, государства и населения;
–       осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
–       эмиссионно-учредительская функция;
–       консультирование, представление экономической и финансовой информации.
Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Привлеченные средства банк использует для кредитования государства, юридических и физических лиц. Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг. Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки оказывают клиентам консультационные услуги [4].
Экономическую основу операций банка составляет движение денежных средств. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы (рисунок 1):
–       пассивные операции (операции по привлечению средств в банк и формирование его ресурсов);
–       активные операции (размещение ресурсов банка);
–       активно-пассивные (комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату).
Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития российской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной экономике, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что,      во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы – Центрального Банка. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ хранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов [38].
Активно пассивные (посреднические) операции:
Ø  Расчетные операции по поручению клиентов.
Ø  Кассовое обслуживание клиентов.

Операции коммерческого банка

 
 
 
Активные операции:
Ø  Кредитование промышленных, торговых и других предприятий.
Ø  Предоставление ссуд населению.
Ø  Операции с валютой, драгоценными металлами и ценными бумагами.
Пассивные операции:
Ø  Привлечение средств клиентов с оказанием услуг.
Ø  Привлечение средств клиентов без оказания услуг.
Ø  Привлечение средств из других источников.
Скругленный прямоугольник: Активно пассивные (посреднические) операции:
Ø	Расчетные операции по поручению клиентов.
Ø	Кассовое обслуживание клиентов.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рисунок 1 – Основные операции коммерческого банка
Кроме того, масштабы деятельности банков зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают и особенно от суммы привлеченных ресурсов. Банковские ресурсы представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для осуществления активных операций.
Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.
Собственные средства банка состоят из различных фондов, имеющих свое целевое назначение и различные источники формирования, которые в обобщенном виде можно представить на рисунке 2.
Уставный капитал
Резервный
капитал
Специальные
фонды
формируется за счет денежных средств и материальных активов
формируется за счет прибыли до налогообложения
 
формируются за счет прибыли после налогообложения
 
 
Нераспределенная прибыль банка
 
Собственные средства
банка
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рисунок 2 – Формирование собственных средств коммерческого банка
Собственные средства банка вы­полняют несколько важных функций:
1)    Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защи­та интересов вкладчиков. Защитная функция собственных средств означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае банкротства банка. Тема защитной функции капитала банка особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране существует ряд проблем. С одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов; с другой – нестабильная эконо­мическая ситуация приводит к банкротству банков и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым ус­ловием надежности банка.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Следующая страница


Особенности формирования депозитной политики коммерческих банков в

Скачать дипломную работу бесплатно


Постоянный url этой страницы:
http://referatnatemu.com/1044



вверх страницы

Рейтинг@Mail.ru
Copyright © 2010-2015 referatnatemu.com