Реферат на тему "Управление качеством кредитного портфеля его роль в распределении ф"




Реферат на тему

текст обсуждение файлы править категориядобавить материалпродать работу




Курсовая на тему Управление качеством кредитного портфеля его роль в распределении ф

скачать

Найти другие подобные рефераты.

Курсовая *
Размер: 57.11 кб.
Язык: русский
Разместил (а): Бабей С.М.
1 2 3 4 5 6 Следующая страница

добавить материал

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Белорусский государственный экономический университет
 
 
 
 
 
 
 
Кафедра банковского
Дела
 Курсовая работа на тему:
Управление качеством кредитного портфеля, его роль в распределении финансовых ресурсов и эффективной работе банковского учреждения
Выполнила студентка 5-го курса,
ФЭФ, группы ЗФФ-1                                                                       Бабей С.М.
Руководитель,
к.э.н.                                                                                               Василенко Н.К.
Минск, БГЭУ
 

Содержание

 
 TOC \o "1-3" Введение    ............................................................................................................................  PAGEREF _Toc470101288 \h 3
 
ГЛАВА 1. Роль коммерческих банков  в распределении финансовых ресурсов. Финансовые ресурсы коммерческого банка и их размещение................................... PAGEREF _Toc470101289 \h 4
 
Глава 2. Формирование кредитного портфеля банка как важнейшее направление размещения его финансовых ресурсов. Управление кредитным портфелем......... PAGEREF _Toc470101290 \h 17
 
Глава 3. Проблемы формирования и управления качеством кредитного портфеля в банках Республики Беларусь...................................................................................... PAGEREF _Toc470101291 \h 27
 
Заключение......................................................................................................................... PAGEREF _Toc470101294 \h 38
 
Список литературы.......................................................................................................... PAGEREF _Toc470101295 \h 39

Введение

 
Одним из  глубинных процессов, свойственных экономике переходного периода, является коренная ломка механизма привлечения и распределения финансовых ресурсов и создания адекватной инфраструктуры для эффективного функционирования этих процессов. Привлечение и распределение ресурсов децентрализуется; повышается значение такой их особенности, как ограниченность.
В условиях ограниченности финансовых ресурсов повышается роль эффективного и рационального их привлечения и распределения, создается финансовый рынок - экономический институт, существующий на принципах эффективности и рациональности. Обслуживать механизмы привлечения и распределения этого рынка призвана инфраструктура этого рынка, важным звеном которой являются банковские учреждения. Эффективное привлечение финансовых ресурсов и размещение их на финансовом рынке - основная задача любого банка, надлежащее решение которой зависит от многих факторов, в том числе и от  состояния кредитного портфеля.
Целью данной работы является выяснение сущности кредитных портфелей банков, места, роли и значения их в системе финансового рынка, важности правильного их формирования и практический анализ состояния кредитных портфелей белорусских банков как субъектов финансового рынка. Исходя из выясненной важности категории "кредитный портфель банка" и роста значения этой категории с развитием в стране рыночных отношений тема работы представляется актуальной.
В первой главе работы раскрывается сущность и логическая взаимосвязь таких понятий как "финансовые ресурсы экономики", "финансовый рынок", "финансовые ресурсы коммерческого банка", "управление финансовыми ресурсами банка" и "кредитный портфель", определяется место и значение кредитного портфеля банка как источника финансовых ресурсов экономики.
Вторая глава концентрируется на теоретическом исследовании кредитного портфеля: анализе его содержимого, определения его качества и методов управления им.
В третьей главе представлен практический обзор кредитных портфелей белорусских банков и динамики изменения их качества.
В работе были использованы нормативные акты Национального банка Республики Беларусь и литературные источники белорусских, российских и зарубежных авторов. Много полезного материала было извлечено из книг "Банковская система России. Настольная книга банкира", "Финансы. Денежное обращение. Кредит." / под ред. Л.А.Дробозиной, Банковское дело / под ред. Лаврушина, Банковский портфель.  Значительную помощь оказали также работы авторов Киселева В.В., Панова Г.С., Ольшанный А.И., Цисарь И.Ф., Кравцова И.Ф., Кравцова Г.И., Ковалева М., Назаренко И.  И другие. Некоторые теоретические положения были использованы из учебного пособия по дисциплине "теория финансов". Практические данные, использованные в работе, были взяты из экономической периодической печати РБ, в том числе  из газет "Белорусская газета", "Белорусская деловая газета", а также  журналов "Банковский вестник", "Вестник ассоциации белорусских банков".
 
Следует отметить отсутствие специальной литературы, целиком посвященной понятию кредитного портфеля; во многих литературных источниках этой теме посвящена в лучшем случае лишь одна глава.
Тема кредитного портфеля важна и актуальна, а также познавательна и интересна в изучении.

ГЛАВА 1. Роль коммерческих банков  в распределении финансовых ресурсов. Финансовые ресурсы коммерческого банка и их размещение.

 
Развитие полноценной рыночной экономики предполагает необходимость построения четкого механизма ее финансового обеспечения и наполнение ее достаточными по объему и срокам финансовыми ресурсами. Обе эти составляющие прогрессивного и стабильного развития в принципе имеют одинаковую важность, однако в условиях кризиса экономики Республики Беларусь первичной является проблема финансовых ресурсов.
Система функционирования советской экономики в достаточной степени развила механизмы ее финансового обеспечения, которые в большей или меньшей степени применяются в РБ и сейчас. Так к примеру, специалистами советской эпохи, в т.ч. М.В.Лаврушиным, Г.И.Кравцовой достаточно глубоко были разработаны механизмы кредитования как один из способов финансового обеспечения экономики, которые легко были адаптированы к условиям рынка и не потребовали кардинальных преобразований.
С другой стороны, существование в СССР системы централизованного распределения имеющихся в распоряжении государства финансовых ресурсов негативно отразилось на способности хозяйствующих субъектов выживать и процветать в условиях рынка. В этой связи уместно выделить несколько факторов, существенно повлиявших на нынешнюю неспособность предприятий быть обеспеченными финансовыми ресурсами в достаточной мере, в числе которых резкое снижение доли находящихся в распоряжении государства ресурсов, уменьшение объема совокупных ресурсов экономики, а так же их удорожание. Именно поэтому проблеме привлечения и рационального использования финансовых ресурсов придается столь большая важность.
ü  Финансовые ресурсы - это фонды денежных средств, находящиеся в распоряжении государства, хозяйствующих субъектов и населения, образуемые в процессе распределения и перераспределения части стоимости ВВП, главным образом чистого дохода в денежной форме, и предназначенные для обеспечения расширенного воспроизводства и общегосударственных потребностей [17, с.39]. Иными словами, это целевые фонды денежных средств. Финансовые ресурсы представляют собой материальное содержание финансов.
Более точный анализ проблемы финансовых ресурсов предполагает рассмотрение ее в разрезе их источников [14, с.3].
q  Собственные средства  предприятий и организаций в 1997 году профинансировали экономику в размере BLR30 трлн. Расчеты показывают, что удельный вес этого источника постоянно снижается (с 6% в 1996 до 59% в 1997 году в общем объеме инвестиций), а его потенциал пока низок. Разумеется, мощность этого канала зависит от прибыли и величины амортизационных фондов. Понятно, что в условиях снижения рентабельности, обусловленной прежде всего ростом затрат на сырье и энергоносители, а также практики использования амортизационных средств предприятиями не по назначению, этот источник финансовых ресурсов испытывает значительные проблемы.
q  По-прежнему важным источником финансовых ресурсов обстается бюджет, однако с развитием рыночной экономики доля централизованных финансовых ресурсов уменьшается. Если во времена СССР через государственный бюджет перераспределялось более 70% всех ресурсов экономики, то в 1997 году эта цифра составила 30,7% ВПП (около 21% в общем объеме инвестиций)
q  Квазибюджетное финансирование (целевая кредитная эмиссия) приобрело в последнее время определенное значение, однако в связи с негативными последствиями для экономики от использования этого источника финансирования, связанными прежде всего с инфляцией, перспективы его развития незначительны.
q  Средства населения также могут рассматриваться в виде источника финансовых ресурсов экономики. Величина его очень незначительна и составляет, к  примеру, лишь 1/8 ресурсной базы банков. Во время СССР (1990 год) этот источник составлял 42% от ВПП, сократившись за годы кризиса до 4-4,5%.
q  Одним из самых мощных и перспективных источников финансовых ресурсов считаются ссудный фонд экономики, главенствующую роль в котором занимают ресурсы банковской сферы. Практика показывает, что удельный вес этого источника в условиях становления рынка постоянно растет. Так, к 1998 году объем кредитных вложений банков в экономику РБ достиг BLR36,6 трлн., а рост их за год - в 2 раза (в национальной валюте - в 2624 раза).
Финансовые ресурсы перераспределяются двумя основными методами:
·         бюджетным;
·         кредитным.
Бюджетный метод предполагает, что источником этих ресурсов является государственный бюджет, кредитный - что таковым выступают банковские учреждения.
В условиях развития рыночных отношений происходит децентрализация финансовых ресурсов. Сократились  централизованные доходы, аккумулируемые в государственной бюджетной системе. Преимущества кредитного метода перераспределения финансовых ресурсов перед бюджетным методом заключаются в следующем:
·         посредством кредитного механизма перераспределяется значительно больший объем финансовых ресурсов;
·         возвратный характер кредита создает большую возможность доступа к ресурсам;
·         высокая оперативность получения кредита;
·         круг целей, на которые может быть получен кредит значительно шире;
·         возвратность кредита и более сильный контроль за его использованием стимулируют предприятия к более эффективному использованию ресурсов.
Тезис о большем объеме перераспределения ресурсов посредством кредитования удобно проиллюстрировать схемой:
Значительная часть  финансовых ресурсов перераспределяется на финансовом рынке.
ü  Финансовый рынок - это совокупность экономических отношений, связанных с распределением финансовых ресурсов, куплей-продажей временно
свободных денежных средств и ценных бумаг [17, с.109]. Объектами отношений на финансовом рынке выступают денежно-кредитные ресурсы и ценные бумаги. Субъектами отношений являются государство, предприятия различных форм собственности, отдельные граждане.
Главной функцией финансового рынка является обеспечение движения денежных средств от одних собственников (кредиторов) к другим (заемщикам). Финансовый   рынок выступает в виде механизма перераспределения финансовых ресурсов предприятий и сбережений населения между субъектами хозяйствования и отраслями экономики, "связывания" части денежных средств, не обеспеченных потребительскими товарами, а также как средство покрытия дефицита государственного бюджета без денежной эмиссии. Основными элементами финансового рынка являются кредитный рынок, рынок ценных бумаг, денежный рынок (здесь он рассматривается только в контексте его взаимосвязи с другими элементами финансового рынка).
Становление функционирования  финансового рынка можно считать одним из ключевых процессов перехода к рыночной экономике.
Становление и развитие финансового рынка связано с рядом объективно необходимых условий. К ним относятся:
-          возможность и практические осуществление перемещения финансовых средств между субъектами хозяйствования;
-          предоставление потребителям свободы выбора между различными объектами помещения временно свободных денежных средств, а также равных прав всем, кто предъявляет спрос на финансовые ресурсы;
-          наличие развитой банковской системы с центральным банком (наделенным широкими полномочиями и выведенными из подчинения исполнительной власти) и с имеющими равные права коммерческими банками;
-          создание посреднической инфраструктуры для освоения новых, все более разнообразных кредитных операций;
-          современная техническая база финансовых рынков;
-          система информирования о конъюнктуре финансового рынка[7, с.7].
необходимо отметить огромную роль банковской системы как одной из подотраслей финансового рынка (см. схему 2). Через банки проходит значительная часть всех финансовых ресурсов. Без цивилизованной и надежной банковской системы не может быть и эффективной рыночной экономики. Именно банки содействуют распределению межотраслевого денежного капитала: мобилизуя временно свободные денежные средства, превращают их в функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны (то есть тем самым банки способствуют осуществлению расширенного воспроизводства в обществе). Поэтому эффективность функционирования банковского капитала является решающим фактором экономического роста и повышения уровня жизни.
Значительная часть коммерческих банков республики не имеют никакого отношения к реальной экономике, а занимаются чисто спекулятивными операциями. Кризис банковской системы свидетельствует о том, что банки не могут существовать обособленно, вне связи и зависимости от состояния и динамики реального сектора экономики, где создается стоимость и прибыль. Для того, чтобы банковский капитал превратился в мощный стимул экономического роста и повышения уровня жизни, необходимо существенно повысить эффективность его инвестиционной деятельности. В решении этой непростой задачи ведущая роль принадлежит управлению финансовыми ресурсами коммерческого банка.
Эффективность управления имеет фундаментальное значение для любого субъекта хозяйствования, но особенно велика ее роль в механизме функционирования коммерческих банков. Важная особенность банковского бизнеса состоит в том, что здесь очень высокая степень риска, поэтому любая ошибка неизбежно ведет к потере ликвидности, платежеспособности, а в конечном счете к банкротству.
Большое внимание в данной работе уделяется тому, как осуществить наиболее оптимальное распределение находящихся в распоряжении банка финансовых  ресурсов, как эффективно управлять ими и какое влияние это окажет на основные показатели финансовой деятельности банка (его ликвидности, надежности, прибыльности).
Ссуды - важная часть банковских активов, то есть основную долю финансовых ресурсов банки направляют на выдачу ссуд. Доходы по ним - самая крупная составляющая банковской прибыли. Ссудные операции являются одновременно и самым рискованным видом деятельности. Поэтому основную цель работы я вижу в том, чтобы привлечь внимание к вопросам формирования кредитного портфеля банка, показателям качества кредитного портфеля как одним из основных показателей финансовой деятельности банка, управлению кредитным портфелем
ü  Финансовые ресурсы коммерческого банка и управление ими.
Финансовые ресурсы банка представляют собой сложную структуру. Финансовый менеджмент (управление финансовыми ресурсами банка) охватывает управление формированием банковского капитала и его размещением в соответствии с целями и задачами конкретного банка в рамках достижения генеральной цели любого банка - обеспечение защиты интересов клиента при получении максимальной прибыли с минимальными рисками.
Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных и привлеченный (заемных) средств. Операции, связанные с формированием ресурсов банков, относятся к пассивным.
1 2 3 4 5 6 Следующая страница


Управление качеством кредитного портфеля его роль в распределении ф

Скачать курсовую работу бесплатно


Постоянный url этой страницы:
http://referatnatemu.com/997



вверх страницы

Рейтинг@Mail.ru
Copyright © 2010-2015 referatnatemu.com